Een pensioenfonds

Case: Inzicht in naleving van de sanctieregels, met data-analyse

Van steekproef naar volledige zekerheid

Het naleven van internationale sanctieregels is van groot belang voor organisaties die wereldwijd opereren. In de praktijk blijkt het echter lastig om volledige zekerheid te krijgen over de naleving, vooral wanneer controles slechts op basis van steekproeven plaatsvinden. Dankzij data-analyse is het mogelijk om álle relevante gegevens te controleren, waardoor organisaties 100% zekerheid krijgen over de mate van compliance.

Wat hebben we gedaan?

Voor een groot pensioenfonds hebben we een volledige vergelijking uitgevoerd tussen landen op internationale beleggingssanctielijsten en de gehanteerde uitsluitingslijsten van het betrokken pensioenfonds. Het beheer van deze uitsluitingslijsten was uitbesteed aan een externe partij. Hierdoor ontbrak direct inzicht of deze uitsluitingslijsten op een juiste wijze werden beheerd. Door alle beschikbare data te analyseren, konden we de (gelukkig beperkte) afwijkingen identificeren, die met een steekproef waarschijnlijk onopgemerkt waren gebleven.

Belangrijk om hierbij te benoemen, is dat deze uitsluitingslijsten weer werden gedeeld met een andere externe partij, die in opdracht van het pensioenfonds de beleggingsportefeuille beheert. De kans bestond dat deze externe partij beleggingen deed in landen of bedrijven die op de uitsluitingslijst hadden moeten staan.

De inzichten

De analyse leverde de volgende inzichten op:

• Verschillen tussen de officiële sanctielijsten en de interne uitsluitingslijsten werden zichtbaar gemaakt.
• Potentiële risico’s op non-compliance met sanctieregels kwamen aan het licht.
• De organisatie kreeg inzicht in de gebieden waar aanvullende beheersmaatregelen nodig waren.

Het resultaat

Het pensioenfonds kon gericht actie ondernemen om haar processen aan te scherpen en 100% te voldoen aan de geldende sanctiewetgeving. Door de inzet van data-analyse werd het risico op reputatieschade en sancties aanzienlijk verkleind.